互聯(lián)網時代的中國相互保險：老樹新枝可經風?

文|螞蟻金服法律研究 劉燕

4月18日訊，2017年2月14日，眾惠財產相互保險社獲得深圳市場監(jiān)管局頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照，標志著我國第一家規(guī)范的相互保險組織呱呱落地。此時，距中國保監(jiān)會頒布《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》正好兩年。兩年時間說起來不長，但正值創(chuàng)新迭出的互聯(lián)網時代，期間發(fā)生的正劇與插曲也足夠為我國保險業(yè)書寫跌宕起伏的一章。

相互保險，這個被稱為“保險業(yè)的內在基因”、“保險企業(yè)的原型”的古老業(yè)態(tài)，在互聯(lián)網時代重新進入中國，未及與保險業(yè)緊密接觸，便被裹入大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的洪流中，遭遇資本與IT創(chuàng)業(yè)者的熱烈擁抱，一時間，各類眾籌型保險平臺以“行在當代的原始互助”之名接踵而至。與此同時，一些打著互助、公益旗號的網絡平臺騙局也應運而生，給非法傳銷或龐氏騙局罩上一層華麗外衣。“互聯(lián)網+”給相互保險帶來的機遇與挑戰(zhàn)成為我國相互保險發(fā)展歷程中的一個特殊標志。

本文將簡要回顧我國引入相互保險的過程，并觀察互聯(lián)網時代給新生的相互保險打上的烙印。

一、何謂相互保險？

相互保險，形象地說“抱團取暖”，是保險業(yè)中歷史悠久且具有代表性的企業(yè)組織形態(tài)。具有同質風險保障需求的人群按照平等互助原則組織起來提供自我保險服務，以滿足成員的保障需求而不是獲得投資回報。相對于股份保險公司，相互保險組織不存在股東，也就消滅了股東與被保險人之間的利益沖突;同時，投保人本身作為保險組織的所有者，也降低了保險中的道德風險。因此，在商業(yè)保險因收益-成本權衡而不愿進入或覆蓋的領域，相互保險可以發(fā)揮最大的功能。

相互保險通常被描述為“我為人人、人人為我”，這種解讀其實可以適用于一切具有合作關愛性質的人際關系中，包括慈善與公益事業(yè)。某種意義上，“相互保險”體現的是保險機理、組織治理、商業(yè)運作模式的三位一體：它既是一種保險業(yè)態(tài)——在群體成員之間分散風險與共擔風險，也是一種團體組織原則——所有成員平等互信、集體參與、共同決策;同時還是一種商業(yè)運作模式：收入取之于成員，用之于成員，可形成一個完美的現金流閉環(huán)(暫不考慮對外投資收益)。其中，“相互”(mutuality principle)作為一種組織體原則，強調的是成員的共有、共治、共享，而非傳統(tǒng)商業(yè)組織的“資本決定權力”的邏輯。 它可以適用于各類行業(yè)，如農業(yè)互助(合作)社、住房互助(合作)社、供銷合作社等。只不過該原則蘊含的“互助共濟”理念，與保險這種“集腋成裘、分擔風險”的制度安排及商業(yè)模式最為契合，因此，實踐中基于相互原則組織起來的團體或者經營實體在保險領域獲得了最大范圍的應用。

受制于各國不同的歷史文化與社會經濟發(fā)展背景，相互保險組織的具體形式除主流的相互保險公司之外，還有互助社、交互社、友誼社(友愛社)、互惠社、保險合作社、自保公司、風險自留團體(risk retention group, RRG)等。

二、相互保險在中國——老樹新枝百年生

早期的相互保險萌芽

在我國，清末民初萌芽的民族保險業(yè)中就出現了相互保險的雛形。光緒年間的1907年，天津商界以聯(lián)興齋為首的15家鞋商成立了裕善防險會;1909年，北京典當行業(yè)成立“當行火險會”，每位會員繳納少許會費，應對火災或意外不測事件。若遇火災，則由參加之典當行按份額分擔補償。在廣州，經營酒米醬料雜貨的店鋪因秋冬季火災未獲外資保險公司承?；虮ＹM奇高，遂自辦火災互助保險。提供的保險服務除補償損失外，還包括各參與店鋪在某一成員遇火警時派人救火。1909年，由十三行聯(lián)興豬油面粉商杜桂初、西關茶樓酒樓醬料雜貨商曾少皋等設立的幾家火災保險公司合并改組為冠球聯(lián)保公司，成為廣州地區(qū)頗有影響的聯(lián)保公司。1920年代廣州聯(lián)保公會的成立，標志著民間火災保險業(yè)的鼎盛時代。

不過，早期的相互保險嘗試更多的是樸素的“抱團取暖”觀念在中國民間商業(yè)社會的一種實踐。保險對于當時的小商人完全是一個舶來品，缺乏保險精算的技術以及組織治理的明晰規(guī)則。如當時火災聯(lián)保公司既無核?？刂疲譄o分保措施，賠付多到令會員不堪分攤;公司內部管理不善，有內外勾結監(jiān)守自盜行為以及老式行號之鋪張習氣。盡管民國時期的保險法已承認相互保險社，但上世紀40年代后相互保險組織基本上從我國商業(yè)社會中消失了。

新世紀的試點——陽光農業(yè)相互保險公司

改革開放后，我國在特定領域建立了具有相互保險色彩的保障機制，如1984年成立的中國船東互保協(xié)會，1993年成立的中國職工保險互助會等。但前者作為海事保險的一部分，其商業(yè)模式與常規(guī)的相互保險有異，通常不視為相互保險組織;后者則屬于社會保障而非商業(yè)保險的范疇。因此，我國新時期的相互保險最早在農業(yè)保險領域試點，包括2005年成立的黑龍江陽光農業(yè)相互保險公司(以下簡稱陽光農業(yè)相互)以及2011年浙江慈溪農村保險互助社。

農業(yè)是高風險產業(yè)，巨災對農業(yè)造成大范圍的損失通常超出保險公司的承受能力，這也是商業(yè)保險公司不愿意涉足農業(yè)保險的原因之一。2002年出臺的《中華人民共和國農業(yè)法》提出，“國家逐步建立和完善政策性農業(yè)保險制度，鼓勵和扶持農民以及農業(yè)生產經營組織建立為農業(yè)生產經營服務的互助保險合作組織”。2004年11月，黑龍江農墾局首先試水相互保險，在墾區(qū)十四年風險互助的基礎上組建了陽光相互農業(yè)保險公司，經營種養(yǎng)兩業(yè)險、責任保險、機動車輛保險、交強險和其它涉農保險，其中種植業(yè)保險按照“獨立經營、獨立核算、獨立補貼、獨立政策優(yōu)惠”的原則、以互助模式運作。依托省農墾系統(tǒng)，陽光農業(yè)相互在地市 - 縣(農場)-鄉(xiāng)(農場管理區(qū))-村(農場居民組)四級行政區(qū)劃，分別設立保險分公司/中心支公司 - 保險社(營銷服務部) - 保險分社 - 保險互助會，實行“以公司統(tǒng)一經營為主導、保險社互助經營為基礎、統(tǒng)分結合的雙層治理和雙層經營管理體制”。其中，以參保農戶為會員組成的保險社獨立核算，是農民的自治組織，農戶可參與農業(yè)保險的承保、驗標、查勘、定損全過程，減少詐保騙保事件的發(fā)生，降低了保險中的道德風險。

然而，相互保險不僅是保險，更是一種新型的、以“相互”原則組織起來的企業(yè)形態(tài)，需要商業(yè)組織法的支持。1995年制訂《保險法》時，最初的草案曾規(guī)定了保險經營的五種組織形式，但全國人大審議時提出我國《公司法》只承認“有限責任公司”和“股份有限公司”兩種商業(yè)組織形式，《保險法》自創(chuàng)一種“相互保險公司”儼然逾越了部門法的邊界。結果，在無法可依的情形下，陽光農業(yè)相互肩負的“探索中國農業(yè)保險發(fā)展道路”和“創(chuàng)新保險組織形式”雙重使命中，后者遇到的困難顯然大于前者。

一個例子是，相互保險公司特殊的資本結構——以債務資金或捐款而非股本作為初始營運資金——在我國《公司法》或《法人登記管理條例》下都無所依托，結果導致陽光農業(yè)相互這家國務院特批成立的保險公司到工商局辦理2006年度年檢時居然也遇到麻煩。由于其將7000萬元啟動資金放在了“負債”欄中(準備歸還出資人)，無“資本金”，工商機關拒絕其通過年檢。拖了兩個月后，公司無奈只得調整了資產負債表，將7000萬元充當資本金，這才年檢過關。

此外，缺乏相互保險組織立法的清晰指引，陽光農業(yè)相互的內部運作也未充分體現相互組織對于會員/投保人利益的關照。如尚未實行對會員的無災利益返還，也未制定會員保費降低的辦法，甚至缺乏獨立的會員賬戶并實施統(tǒng)一跟蹤管理。受制于農墾系統(tǒng)的準行政性，農戶會員參與決策的程度較低，參與查勘定損的話語權還不大，一定程度上影響了農戶投保的積極性。這一切，都使得陽光農業(yè)相互保險公司的創(chuàng)新意義更多地體現在農業(yè)保險而非相互保險。

相互保險組織立法與試點過程

自2005年起，中國保監(jiān)會便開始著手相互保險的立法與制度建設。在比較研究了國外相互保險組織法律制度的基礎上，保監(jiān)會啟動了《保險法》修訂項目，擬借鑒德國、日本的模式，在《保險法》中引入“相互保險組織”一節(jié)作為相互保險的組織法基礎。為避免與現行《公司法》沖突，相互保險組織不再使用“公司”之名，擬以“～社”或“～協(xié)會”代之。2007年后金融宏觀形勢變化導致修法動議擱淺，直到2014年再度恢復。

此一期間，相互保險的外部法律環(huán)境已經發(fā)生了很大變化。首先，全國人大通過了《農民專業(yè)合作社法》，確立了“合作社”這種與相互組織有極大共性的互助性經濟組織的治理機構與運作邏輯。其次，中國銀監(jiān)會出臺了《農村資金互助社管理暫行規(guī)定》，將“互助社”的組織形態(tài)進一步落實到金融行業(yè)。寧波保監(jiān)局則在2011年推動浙江慈溪龍山鎮(zhèn)成立伏龍農村保險互助社。再次，2014年《國務院關于加快發(fā)展現代保險服務業(yè)的若干意見》(國發(fā)〔2014〕29號)鼓勵開展多種形式的互助合作保險，提高民生保障，創(chuàng)新社會治理機制。在此背景下，相互保險呼之欲出。

2015年2月，中國保監(jiān)會發(fā)布了《相互保險組織管理試行辦法》，明確了相互保險組織的法律地位、設立條件與治理模式，同時啟動了新一輪的相互保險組織運作及風險監(jiān)管制度研究，厘清相互保險特殊的資本結構、會員賬戶、盈余分配等操作性問題。2015年10月14日，國務院下發(fā)《關于修改<中華人民共和國保險法>的決定(征求意見稿)》(下稱“征求意見稿”)，對險資管理、相互保險等領域進行了修改。其中，新增的第二百零二條規(guī)定，“保險集團公司、相互保險公司以及其他相互保險組織的設立、分立、變更和解散應當經國務院保險監(jiān)督管理機構批準”，第一次正式提出了“相互保險公司”的概念，與《公司法》下的兩種資合公司比肩而立，同時將各類相互保險組織統(tǒng)一納入保監(jiān)會監(jiān)管。目前，《保險法》修訂尚無實質進展，試點中的相互保險組織均冠名為“xx相互保險社”。

監(jiān)管開閘相互保險也激起業(yè)界的極大興趣。截止2015年10月中旬就有十二家相互保險公司在國家工商局做了名稱預登記。2016年6月，保監(jiān)會批準籌建眾惠財產相互保險社、匯友建工財產相互保險社和信美人壽相互保險社等三家相互保險公司，分別針對信用險、建筑投標險、特定人群健康養(yǎng)老險進行業(yè)務構架。其中，眾惠財產相互保險社在2016年9月率先完成籌建并于2017年2月獲得保監(jiān)會開業(yè)許可，2017年2月14日在注冊地——深圳前海——取得工商營業(yè)執(zhí)照。這不僅是我國第一家按照相互保險組織法規(guī)范設立的保險機構，而且也標志著相互保險這一古老的保險業(yè)態(tài)在中國土地上經歷百年輪回之后，重新開枝散葉。

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